Sprzedaż WSTO/OSS - Instrukcja obsługi programu R2fk, R2fkPRO RESET2 Oprogramowanie
Strona używa plików cookies (tzw. ciasteczka) do przechowywania i uzyskiwania dostępu do tej informacji w celach funkcjonalnych, statystycznych i reklamowych.
Użytkownik wyraża zgodę oraz określa warunki przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartej w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki.
Dowiedz się więcej odwiedzając strony:

Polityka Prywatności    Regulamin sklepu      Jak wyłączyć cookies?

Przejdź do serwisu

Instrukcja obsługi R2fk



Sprzedaż WSTO/OSS

Sprzedaż WSTO/OSS

,    - INSTRUKCJA UŻYTKOWNIKA - KSIĘGA HANDLOWA - Księgowanie dokumentów - Przykładowe księgowania

Od 1 lipca 2021 wprowadzone zostały zmiany w zakresie stawek VAT. Dotyczą one firm mających siedzibę w UE, które dokonują transgranicznych dostaw usług dla osób fizycznych, na terytorium innego państwa unijnego, niż to, w którym sprzedawca ma siedzibę oraz sprzedaży towarów na odległość do krajów unijnych. Ustawa o VAT obejmuje również operatorów elektronicznych interfejsów ułatwiających dostawę towarów. Przedsiębiorca, który przekroczy próg 10 000 euro netto, będzie zobowiązany do zapłaty podatku VAT w państwie członkowskim kupującego. Może jednak skorzystać z możliwości zarejestrowania się do VAT OSS na terenie państwa, gdzie ma zarejestrowaną działalność. W ten sposób naliczony i pobrany podatek VAT od takich transakcji będą mogli wykazać w jednej deklaracji VAT.


procedura WSTO - wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość według stawek krajowych przed przekroczeniem limitu OSS

Aby prawidłowo zaksięgować faktury dotyczące transakcji WSTO, należy w oknie KSIĘGA HANDLOWA spod (Ins) wybrać rodzaj wpisu S - Sprzedaż krajowa oraz na zakładce Rozliczenie VAT zaznaczyć parametr WSTO. Dodatkowo pojawi się uzupełnione pole Kraju konsumpcji na podstawie danych wybranego na wpisie kontrahenta.

procedura OSS - One Stop Shop po przekroczeniu limitu

Zaksięgowanie powyższej transakcji odbywa się za pomocą rodzaju wpisu V - Sprz.wysyłkowa (OSS). Uzupełniamy wszelkie potrzebne informacje. Po wyborze kontrahenta na zakładce Rozliczenie VAT podstawi się Kraj konsumpcji. Ważne jest, aby przed księgowaniem tego typu transakcji uzupełnić bibliotekę stawek VAT OSS. Program podstawia na pozycjach dokumentu stawki określone w bibliotece, jako domyślne. Dodatkowo przy tym rodzaju sprzedaży automatycznie zaznacza się parametr Nie ujmuj w JPK-VAT, wpisy te będą rozliczane kwartalnie na deklaracji VIU-D.

Dzięki filtrowi WSTO oraz Kraj konsumpcji we właściwościach (F4) okna KSIĘGA HANDLOWA możemy w każdej chwili wyfiltrować dokumenty sprzedaży do wszystkich lub wybranego kraju konsumpcji, a także do obliczenia limitu 10 000 euro, ponieważ program nie przelicza go automatycznie.

UWAGA. Sprzedaż WSTO/OSS dostępna jest tylko w wersji MAXI i PRO.