Instrukcja obsługi R2fk

Pozycje okna Deklaracja PIT-5 uwidaczniają miesiące (lub kwartały) od początku roku do bieżącej daty programu, ustawianej funkcją F12 (patrz ROZPOCZĘCIE PRACY - Okno główne - Bieżąca data i okres).

Miesięczne lub kwartalne rozliczenia zależą od ustawienia opcji Podatki/Podatek dochodowy/Parametry/Zaliczka w danych właścicieli.

Przy wejściu do okna z danymi do deklaracji program wykonuje następujące czynności:

1. Sumuje przychody i rozchody z wszystkich działalności, w których dana osoba ma udziały (w przypadku księgi przychodów i rozchodów w kosztach jest już uwzględniana różnica remanentów). Wgląd w poszczególne dochody według udziałów umożliwia przycisk Dochody z działalności/najmu.

2. Podstawia składki ZUS na podstawie właściwości określonych przy właścicielu oraz w parametrach naliczania.
   UWAGA. Przy przeliczaniu deklaracji należy pamiętać o zaktualizowaniu parametrów naliczania (w menu głównym Ustawienia - Parametry naliczania).

3. Przelicza wszystkie pola w deklaracji na podstawie podstawionych danych.

Ustawiając się na konkretnym miesiącu (lub kwartale) i przechodząc na zakładkę Pozycja mamy wgląd w szczegółowe rozliczenie należnego podatku.

W miesiącach (kwartałach) nie zamkniętych istnieje możliwość wprowadzenia danych do pól, które nie wynikają z innych danych wprowadzanych w programie (pola białe) oraz ewentualnej korekty pól podstawianych automatycznie z księgi (pola jasno szare). Pola ciemno szare przeliczają się na podstawie danych wprowadzonych w programie oraz innych pól w rozliczeniu podatku i nie ma potrzeby ich modyfikacji.

Jeśli poprawimy jakieś kwoty w danym miesiącu i nie zamkniemy go, to przy zamknięciu okna Deklaracja PIT zostaną one utracone. Przy ponownym otwarciu okna wszystkie dane zostaną ustawione ponownie na wartości domyślne. Wyjątek stanowią kwoty wpisane w polach "Strata z lat ubiegłych", "Składka na ubezbieczenie społeczne" i "Składka na ubezpieczenie zdrowotne", które są zapamiętywane przez program. Jeśli zostały one zmienione w stosunku do wartości domyślnych wyliczanych przez program, to pokazywane są w kolorze czerwonym, a przed zamknięciem miesiąca/kwartału program upewnia się, czy chcemy je na pewno zapamiętać.

Zgodnie z nowelizacją ustawy o PDOF wyliczenie podatku dochodowego wg skali na koniec roku odbiega od wyliczenia zaliczek za poszczególne miesiące. Przypominamy że od rozliczenia podatku za 2017 rok w ujęciu rocznym kwota wolna od podatku nie jest, jak dotychczas stała, a uzależniona jest od wysokości osiągniętego dochodu. Program R2firma (a tym samym R2fk, R2księga) pomaga obliczyć podatek dochodowy roczny, a różnicę pomiędzy rozliczeniem zaliczek miesięcznych, a wartością podatku do zapłaty/nadpłatę najlepiej obrazuje wydruk Zestawienie należnego podatku dostępny w oknie Deklaracja PIT-5.

Po sprawdzeniu i wydrukowaniu (F2) zestawienia należnego podatku należy uniemożliwić późniejsze przypadkowe jego modyfikacje. Służy do tego przycisk Zamknij deklarację. Zamknięcie deklaracji powinno być poprzedzone zamknięciem wszystkich firm, w których właściciel ma udziały. Inaczej w przypadku zamknięcia deklaracji i modyfikacji danych w księdze, deklaracja nie zostanie uaktualniona. Deklaracje zamykamy po kolei, czyli, żeby zamknąć bieżący miesiąc (kwartał), musi być zamknięty miesiąc poprzedni. W szczególnych przypadkach, jeśli zajdzie potrzeba otwarcia zamkniętej deklaracji, klikamy po raz kolejny w przycisk  Otwórz deklarację. Szybkie zamykanie/otwieranie deklaracji umożliwia klawisz Shift F4.

UWAGA. Automatyczne podstawienia i przeliczenia wykonywane są tylko dla niezamkniętych miesięcy (kwartałów). Miesiące (kwartały) zamknięte nie są ponownie przeliczane, co przyspiesza pracę oraz daje pewność zgodności danych z zapłaconą do urzędu skarbowego zaliczką na podatek.

Program umożliwia automatyczne utworzenie przelewu z tytułu podatku dochodowego obliczonego na deklaracji oraz składek ZUS ujętych na deklaracji. Służy do tego przycisk Przelewy z podatkiem i składkami ZUS (patrz PRZELEWY BANKOWE - Ewidencja przelewów).

UWAGA. W związku ze zmianami wprowadzonymi przez Polski Ład od 01.01.2022, zmienił się sposób generowania przelewów do ZUS. Generowane są przelewy należne za bieżący miesiąc, czyli takie które powinny być zapłacone do 20-tego dnia następnego miesiąca. W poprzednich latach generowały się przelewy za poprzedni miesiąc, które powinny być zapłacone do 10-tego dnia bieżącego miesiąca.

Program automatycznie tworzy w grudniu lub czwartym kwartale PIT/WZ. Szczegóły w rozdziale Złe długi - PIT/WZ.

W przypadku konieczności wypełnienia załącznika albo pola do zeznania podatkowego rocznego, które nie jest obsługiwane w programie, ustawiamy się na ostatnim okresie w danym roku (tzn. na miesiącu grudniu w przypadku deklaracji miesięcznych lub na czwartym kwartale w przypadku deklaracji kwartalnych), dostępna stanie się opcja PIT-36 - eksport do formatu XML. Opcja umożliwia zapisanie deklaracji PIT-36 wraz z załącznikami w postaci pliku z rozszerzeniem .xml w dowolnej lokalizacji na dysku. Dzięki takiemu rozwiązaniu można zapisany plik zaimportować do formularzy interaktywnych dostępnych na stronach Ministerstwa Finansów. Po otwarciu formularza dane wczytujemy korzystając z opcji EDYCJA - OPCJE FORMULARZA - IMPORTUJ DANE i wskazujemy utworzony wcześniej plik XML oraz uzupełniamy resztę informacji (patrz KSIĘGA HANDLOWA - Zamknięcie miesiąca - e-Deklaracje - Eksport danych do formularzy interaktywnych MF). Deklarację można także eksportować również do dowolnego innego programu zewnętrznego (np. e-pity.pl), który ma opcję importu danych z xml. Program umożliwia wydrukowanie wizualizacji danego zeznania podatkowego (patrz KSIĘGA HANDLOWA - Zamknięcie miesiąca - e-Deklaracje).

Dodatkowo na miesiącu grudniu lub na czwartym kwartale wybierając z menu podręcznego (klawisz F3 lub prawy przycisk myszy) opcję PIT-36 - eksport do programu PITy (IPS) mamy możliwość wysłania danych z deklaracji w formacie akceptowanym przez program PITy firmy IPS - Przedsiębiorstwo Informatyczne. Dane te zostaną zapamiętane w schowku systemowym Windows. Następnie w programie PITy należy utworzyć nowy formularz PIT-36 i poleceniem Rozliczenie - Import z pliku lub ze schowka - Importuj ze schowka odczytać do niego dane. Informacje te wypełnią odpowiednie pola w formularzu PIT-36, automatycznie zostaną też utworzone załączniki PIT-B.
UWAGA. Program PITy (IPS) najlepiej pobrać ze strony pit.dobry.pl. Licencja bezpłatna dla wypełniających do 3 zeznań za rok podatkowy.