Instrukcja obsługi R2fk

Przeksięgowanie wyniku finansowego jest operacją, z której możemy skorzystać po zakończeniu wszystkich księgowań w danym roku obrotowym, aby obliczyć automatycznie wynik finansowy za dany rok obrotowy oraz poustawiać odpowiednio salda na "siódemkach" i "czwórkach". Przed przystąpieniem do operacji przeksięgowania wyniku finansowego należy w Bieżąca data i okres (F12) wybrać ostatni miesiąc roku obrotowego, za który wykonujemy przeksięgowanie.

Przeksięgowanie wyniku finansowego zeruje salda na wszystkich "siódemkach" i "czwórkach" oraz na koncie podatku dochodowego i ustawia prawidłowo saldo na koncie wyniku finansowego jako różnicę między "siódemkami" i "czwórkami" pomniejszoną dodatkowo o podatek dochodowy.

Mimo iż pozycje z operacji Przeksięgowanie wyniku finansowego występują w obrotach na użytych w niej kontach, a w związku z tym wpływają na grudniowe salda na tych kontach (zerują je), można w każdej chwili wydrukować Bilans wg stanu na koniec danego roku.

Przeksięgowanie wyniku finansowego wprowadzane jest jako dokument P - Polecenie księgowania, w którym na zakładce DEKRET zaznaczone zostało pole Przeksięgowanie wyniku finansowego. Pole to dostępne jest we wszystkich wpisach typu P - Polecenie księgowania, ale tylko w miesiącu grudniu.

Automatycznego przeksięgowania wyniku finansowego można dokonać korzystając z operacji Przeksięgowanie wyniku finansowego dostępnej w menu pomocniczym (prawy przycisk myszy lub klawisz F3) w oknie KSIĘGA HANDLOWA. Konta, które występują na takim przeksięgowaniu, pochodzą z definicji rachunku zysków i strat (patrz INSTRUKCJA ADMINISTRATORA - PARAMETRYZACJA SYSTEMU - Definicje raportów).

W celu automatycznego wygenerowania PK z przeksięgowaniem wyniku finansowego można także wykorzystać schematy księgowania (patrz Księgowanie dokumentów - Korzystanie ze schematów księgowania - Wynik finansowy).